Většina jednatelů si myslí, že za rozhodnutí ve firmě ručí firma. Ve skutečnosti zákon ukládá jednatelům osobní odpovědnost za škody způsobené jejich rozhodnutími – ať už vědomě nebo nevědomě. Insolvenční správce, věřitelé, akcionáři nebo stát mohou v určitých situacích vznést nárok přímo vůči jednateli osobně. D&O pojištění (Directors & Officers) je ochrana proti tomuto riziku.
Co je D&O pojištění a proč existuje
D&O pojištění (Directors & Officers Liability) kryje osobní odpovědnost manažerů a členů statutárních orgánů za škody způsobené jejich rozhodnutími nebo opomenutími při výkonu funkce. Kryje náklady na právní obhajobu, náhradu škody přiznanou soudem nebo mimosoudní vyrovnání.
Claim může přijít od samotné firmy (zpravidla přes insolvenčního správce nebo nové vedení po akvizici), od akcionářů, věřitelů, obchodních partnerů, zaměstnanců nebo regulátorů. Každý z těchto subjektů může za určitých okolností vznést nárok přímo vůči osobě jednatele.
- Kryje právní náklady na obhajobu – a ty jsou zpravidla značné
- Kryje náhradu škody přiznanou v řízení nebo dohodnutou mimosoudně
- Platí i pro minulá rozhodnutí – ne jen pro budoucí
- Chrání osobní majetek jednatele, nejen firemní
Kdy reálně přijde nárok na jednatele
Nejčastější situace, kdy se D&O pojistka aktivuje: firma se dostane do insolvence a insolvenční správce zpochybní minulá obchodní rozhodnutí jednatele. Nebo firma je prodána a nový vlastník zjistí, že předchozí vedení způsobilo škodu. Nebo regulátor zahájí správní řízení za pochybení v oblasti compliance.
Méně zjevné situace zahrnují věřitele, kteří tvrdí, že jednatel nepodal insolvenční návrh včas, nebo zaměstnance s nároky z pracovněprávních sporů. Riziko není jen pro velké korporace – roste proporcionálně s tím, jak složitá jsou rozhodnutí, která jednatel přijímá.
Co D&O pojistka nekryje – a na co si dát pozor
Standardní D&O pojistka nekryje úmyslné pochybení nebo podvod. Taky zpravidla nekryje škody způsobené porušením zákona, o němž jednatel věděl. Každá pojišťovna má jiné výluky a podmínky plnění – proto záleží na detailech smlouvy, ne jen na výši pojistného.
Důležitá je také takzvaná claims-made podmínka – nárok musí být uplatněn v době trvání pojistky nebo v dohodnutém prodlouženém nahlašovacím období. Pokud pojistku zrušíte a nárok přijde po jejím konci, nejste krytí. Proto je dobré při rušení pojistky tuto podmínku ošetřit.
- Úmyslné pochybení a podvod – vždy výluka
- Předchozí známé nároky a řízení – výluka při uzavírání smlouvy
- Claims-made podmínka – nárok musí přijít za trvání pojistky
- Škody z trestní odpovědnosti – D&O nekryje pokuty v trestním řízení
Jak D&O pojistku nastavit správně
Klíčová rozhodnutí jsou výše limitu pojistného plnění (závisí na oboru, velikosti firmy a míře rizika), šíře krytého rozsahu a způsob, jak je nastavena franšíza. Nízký limit může být v praxi k ničemu – náklady na obhajobu ve složitém obchodním sporu mohou přesáhnout milion korun ještě před jakýmkoli přiznaným nárokem.
Doporučujeme D&O pojistku řešit jako součást celkového pojistného portfolia firmy, ne izolovaně. Majetkové pojištění, pojištění odpovědnosti firmy a D&O pokrytí by na sebe měly navazovat bez mezer.
Jak audit pojistné ochrany pro jednatele probíhá
Víte, jakou osobní odpovědností jako jednatel ručíte? Bezplatný audit pojistné ochrany vám řekne, kde jsou mezery.
Nejčastější otázky o D&O pojištění
Jako jednatel ručíte i osobním majetkem – máte to pokryté?
Audit pojistné ochrany pro jednatele a firmy zdarma. Ukážeme vám, co máte, co vám chybí a jak to nastavit správně.