Pořídili jste si jako OSVČ nebo do své malé firmy první auto na IČO a teď přemýšlíte, jak je to s pojištěním? Možná vás napadlo, jestli je to stejné jako u vašeho osobního vozu, nebo jestli číhají nějaké záludnosti. Pojištění firemního auta se liší především v evidenci bonusů, širším krytí pro zaměstnance a v daňových souvislostech, zejména pokud je vůz využíván i pro soukromé účely. V tomto článku si projdeme všechny podstatné rozdíly krok za krokem, abyste si byli jistí, že máte pojistku nastavenou správně a zbytečně neriskujete.
Bonusy a malusy jdou za IČO, ne za vámi
Tohle je asi první a nejdůležitější rozdíl, který musíte znát. Zatímco u soukromého auta se historie nehodovosti (tzv. bonusy a malusy) váže na vaše rodné číslo, u firemního vozidla je vše evidováno na IČO vaší firmy. Co to znamená v praxi? Pokud máte léta čistý štít a vysoké bonusy za jízdu bez nehod, na firemní pojistku se vám automaticky nepřenesou. Začínáte v podstatě od nuly, i když některé pojišťovny nabízejí možnost částečného „převodu“ bonusu z fyzické osoby na OSVČ. Na druhou stranu je to i výhoda. Když váš zaměstnanec (nebo i vy) způsobí s firemním autem nehodu, malus jde na vrub firmě a neovlivní vaši osobní pojistku. Pro podnikatele, kteří chtějí mít své soukromé a firemní finance striktně oddělené, je to naprosto zásadní. Stejně tak se bonusy z firemní pojistky nepřevádí na soukromou, pokud se v budoucnu rozhodnete podnikání ukončit.
Služební auto k soukromým účelům? Klíčový rozdíl
Druhým velkým tématem je situace, kdy firemní auto používáte vy nebo vaši zaměstnanci i pro cesty na nákup, na chalupu nebo na dovolenou. Tady už se dostáváme do oblasti daní a účetnictví. Pokud zaměstnanec může auto využívat i soukromě, musí se mu každý měsíc přidanit k hrubé mzdě tzv. nepeněžní příjem. Ten se počítá jako 1 % ze vstupní ceny vozidla včetně DPH (i když jste si DPH odečetli). U nízkoemisních vozidel je to jen 0,5 %. Pokud tedy firemní auto stálo 800 000 Kč, zaměstnanci se každý měsíc zvýší základ daně o 8 000 Kč, ze kterých odvede daň a sociální a zdravotní pojištění.
Aby bylo vše v pořádku, je nutné mít se zaměstnancem uzavřenou písemnou dohodu o soukromém využívání vozidla. V ní by mělo být jasně specifikováno, za jakých podmínek může auto používat, kdo platí soukromě projeté palivo a jak se řeší případné škody. Pro daňové účely pak máte dvě možnosti:
- Vedení knihy jízd: Pečlivě oddělujete služební a soukromé kilometry. Náklady na provoz (palivo, servis) pak můžete do firemních nákladů uplatnit pouze v poměru služebních jízd.
- Paušální výdaje na dopravu: Můžete si uplatnit paušál 5 000 Kč měsíčně na jedno vozidlo, aniž byste museli vést knihu jízd. Tento paušál ale nelze krátit, i kdyby auto bylo používáno převážně soukromě.
Máte firemní pojištění nastavené správně?
Nechte si zdarma a nezávazně prověřit vaši stávající smlouvu od našich specialistů.
Havarijní pojištění a asistenční služby pro firmy
Zatímco povinné ručení je ze zákona stejné pro všechny, u havarijního pojištění se podmínky pro firemní auta mohou výrazně lišit, a to k lepšímu. Pojišťovny chápou, že firemní vůz musí jezdit a vydělávat, proto často nabízejí mnohem robustnější služby.
Co můžete očekávat navíc oproti standardní soukromé pojistce?
- Širší asistenční služby: Vyšší limity na odtah, delší doba poskytnutí náhradního vozidla nebo oprava na místě, která minimalizuje prostoje.
- Pojištění přepravovaných věcí: Pokud v autě vozíte drahé nářadí, materiál nebo zboží, můžete si jej připojistit proti krádeži nebo poškození při nehodě.
- Krytí pro všechny řidiče: Pojistka standardně počítá s tím, že auto bude řídit více osob (zaměstnanců), a nevztahují se na ni omezení jako u některých levnějších soukromých pojistek (např. jen pro jednoho řidiče).
- Rychlejší likvidace škod: Některé pojišťovny nabízejí pro firemní klienty zrychlený proces vyřizování pojistných událostí.
Kdo je pojistník a kdo provozovatel?
Při sjednávání smlouvy se setkáte se dvěma klíčovými pojmy: pojistník a provozovatel. Je dobré vědět, co znamenají. Provozovatel je ten, kdo je zapsaný v technickém průkazu – tedy vaše firma nebo vy jako OSVČ na IČO. Provozovatel za vozidlo zodpovídá. Pojistník je ten, kdo pojištění sjednává a platí. Ve většině případů u malých firem a živnostníků je pojistník a provozovatel tatáž osoba (respektive stejné IČO). Rozdíl může nastat například u vozidel na leasing, kde vlastníkem a často i provozovatelem je leasingová společnost, ale pojistníkem a plátcem jste vy jako nájemce. Vždy si pohlídejte, aby údaje v pojistné smlouvě přesně odpovídaly zápisu v registru vozidel. Jakákoliv nesrovnalost by mohla při řešení pojistné události způsobit komplikace.
Jak vám v S-úspory pomůžeme s pojištěním firemního auta
Flotilové pojištění: Úspora i pro menší firmy
Slyšeli jste o flotilovém pojištění a myslíte si, že je to jen pro velké korporace se stovkami aut? Omyl. Výhody „flotily“ dnes můžete získat už se dvěma nebo třemi vozidly. Některé pojišťovny jsou ochotné nabídnout rámcovou smlouvu i pro jedno vozidlo s vidinou budoucího růstu. Hlavní výhodou je samozřejmě cena. Úspora oproti jednotlivě sjednaným smlouvám může dosáhnout až 30 %, protože pojišťovna získává více obchodů najednou a může nabídnout množstevní slevu. Kromě úspory peněz získáte i výrazné zjednodušení administrativy. Všechna vozidla máte pod jednou smlouvou, s jedním datem splatnosti a jedním partnerem pro řešení všech událostí. Přidání nového auta do flotily nebo odebrání prodaného je pak otázkou jednoho e-mailu či telefonu. Pro podnikatele, jehož čas je drahý, je to obrovská úleva.
Ušetřete na firemním pojištění bez starostí.
V S-úspory se specializujeme na firemní pojištění. Nejsme pojišťovna, ale váš nezávislý partner. Najdeme vám nejlepší nabídku na trhu a vše zařídíme, aniž byste zaplatili korunu navíc.
Chci nezávaznou nabídkuČasté otázky k pojištění firemního vozu
Správné pojištění firemního vozu šetří peníze i nervy.
Klíčový rozdíl spočívá v evidenci bonusů na IČO a daňových pravidlech. S-úspory vám zdarma porovnají nabídky a najdou řešení, které přesně odpovídá vašemu podnikání. Nechte si od nás připravit nabídku na míru.